小額貸款公司的存在與繁榮對(duì)我國(guó)的鄉(xiāng)鎮(zhèn)和農(nóng)村的經(jīng)濟(jì)的發(fā)展很關(guān)鍵。從小額貸款公司設(shè)立起，輔助三農(nóng)，幫助再就業(yè)和扶住底層群眾就是其必不可少的重要使命。因此，這種被賦予新生命的事物的茁壯成長(zhǎng)與生生不息對(duì)我國(guó)的經(jīng)濟(jì)的鼎盛繁榮起著不容忽視的作用。作為一個(gè)新生事物，它的成長(zhǎng)不可能一蹴而就，需要我們一步一個(gè)腳印，慢慢探索。只有在一定的制度體系下，一個(gè)事物才能得以健康、正確的發(fā)展。本文主要探討小額貸款機(jī)構(gòu)的法律監(jiān)管并提出相應(yīng)的完善意見。

　　（一）我國(guó)小額貸款機(jī)構(gòu)法律監(jiān)管存在的問題

　　1.我國(guó)相關(guān)法律法規(guī)對(duì)小額貸款機(jī)構(gòu)的定位、性質(zhì)界定不夠明朗

　　根據(jù)我國(guó)相關(guān)的法律文件可看出小額貸款公司這個(gè)新事物的是從事小額度的借款貸款的企業(yè)法人。小額貸款機(jī)構(gòu)的具體權(quán)利與義務(wù)細(xì)節(jié)也是參照了《公司法》。在法律上，小額貸款機(jī)構(gòu)是企業(yè)法人，但是從其業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)范圍上看，小額貸款機(jī)構(gòu)有金融機(jī)構(gòu)的特點(diǎn)的，應(yīng)當(dāng)列入金融企業(yè)的行列。

　　正是由于小額貸款公司如無泉之水一般，不知道自己來自何方去向哪里，當(dāng)它在掌管工商類的企業(yè)與掌管金融業(yè)務(wù)的有關(guān)機(jī)構(gòu)間看不清自己的路時(shí)，就連我國(guó)的相關(guān)的法律制度也不能幫助它看清遠(yuǎn)方的路，這無疑很可悲。從主要性質(zhì)方面講，這個(gè)新型公司的成立是要符合《公司法》中有關(guān)的條文的規(guī)定。但可惜的是，我國(guó)《公司法》中卻忽視了這一項(xiàng)小額公司視為生命的貸款業(yè)務(wù)，并無具體規(guī)定。在《商業(yè)銀行法》中第十一條有規(guī)定如下“未經(jīng)國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)，不得從事吸收公眾存款”。可見小額貸款公司早已被商業(yè)銀行排除在外。如此，我們沒有一個(gè)具體的制度去規(guī)范小額貸款公司的貸款業(yè)務(wù)，為小額貸款公司的發(fā)展帶來巨大的創(chuàng)傷，影響了它的可持續(xù)發(fā)展。

　　由于這種地位的不明確，引發(fā)了小額貸款公司在營(yíng)運(yùn)過程中產(chǎn)生了一些金融風(fēng)險(xiǎn)。小額貸款公司地位低，這種低人一等，使得其在林林總總的各項(xiàng)稅務(wù)的要求上要比金融機(jī)構(gòu)要高，沉重的賦稅，讓小額貸款公司的付出變得多了，這無疑也就加大了業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。此外，在《指導(dǎo)意見》中還規(guī)定，這一類的公司不得去吸收社會(huì)上的可以流動(dòng)的資金，也就是說，它只能放血，卻沒人給它輸血，顯然給它的持續(xù)發(fā)展出了個(gè)難題。資金鏈的匱乏使得小額貸款公司有時(shí)候難以為繼。

　　2.小額貸款機(jī)構(gòu)的法律監(jiān)管主體不明

　　小額貸款公司的地位不明，帶來的直接問題就是監(jiān)管主體的不明確。在《指導(dǎo)意見》中有規(guī)定如下：“凡是省政府能明確一個(gè)主管部門負(fù)責(zé)對(duì)小額貸款公司的監(jiān)管，方可在本省范圍內(nèi)開展相關(guān)試點(diǎn)。”由此我們可以看出我國(guó)針對(duì)小額貸款公司的監(jiān)管主體在相關(guān)法律文件上并沒有做出具體的規(guī)定，而是將這個(gè)燙手山芋甩給了省級(jí)政府，有省級(jí)政府來決定小額貸款公司的監(jiān)管主體。

　　這種推諉行為導(dǎo)致的直接結(jié)果就是監(jiān)管部門魚龍混雜。各地負(fù)責(zé)小額貸款公司監(jiān)管的機(jī)構(gòu)主要有金融辦、財(cái)政局等部門，有的政府還將銀監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)和人民銀行分支機(jī)構(gòu)納為監(jiān)管主體。這種多頭管理讓監(jiān)管難以有統(tǒng)一的口徑。使得監(jiān)管流于形式，失去了本該有的效用，沒什么可操作性。這種混沌狀態(tài)的規(guī)定，小額貸款公司疲于應(yīng)付，而且會(huì)造成監(jiān)管不力。有時(shí)針對(duì)某一方面各部門都插上一腳，有時(shí)候又誰都不管不問。

　　目前為止，我國(guó)對(duì)小額貸款公司實(shí)施的監(jiān)管如無本之木，有權(quán)監(jiān)督的機(jī)構(gòu)可謂是亂花漸欲迷人眼，多的數(shù)不勝數(shù)。不過最當(dāng)紅，最受歡迎的還是金融辦。面對(duì)金融監(jiān)管這一比較專業(yè)的領(lǐng)域，即使是金融辦，相信也會(huì)面臨不少挑戰(zhàn)。在監(jiān)管的專業(yè)、人才和業(yè)務(wù)經(jīng)驗(yàn)等方面，金融辦以及其他監(jiān)管機(jī)構(gòu)仍需大大加強(qiáng)。前美聯(lián)儲(chǔ)主席Paul Volker先生曾言：“在金融監(jiān)管中，監(jiān)管與被監(jiān)管之間是一種爭(zhēng)吵不休的關(guān)系。如果監(jiān)管者軟弱無力，就不能施行各項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)。因此，必須要有一個(gè)強(qiáng)有力的監(jiān)管機(jī)構(gòu)。”總之，加強(qiáng)小額貸款的金融監(jiān)管是必須的。

　　3.小額貸款機(jī)構(gòu)的監(jiān)管依據(jù)不足

　　俗話說得好，根基決定了一個(gè)建筑的穩(wěn)定，在這里若將小額貸款機(jī)構(gòu)比作一棟房子，那么這棟房子建的就危險(xiǎn)了，因?yàn)楦环€(wěn)。而這里的根基也就是這個(gè)新事物的監(jiān)管的法律依據(jù)。在《指導(dǎo)意見》里白紙黑字寫的很明白，就是小額貸款機(jī)構(gòu)的監(jiān)督管理權(quán)給了各地的省政府，由省政府自己明確一個(gè)單位來管理我們的小額貸款機(jī)構(gòu)。在這里，不得不對(duì)當(dāng)前監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)管權(quán)力產(chǎn)生質(zhì)疑。

　　從國(guó)際上其他國(guó)家的通常做法來看，小額貸款公司的監(jiān)管機(jī)構(gòu)一般具有以下幾個(gè)特征。首先是法定性，即小額貸款公司的監(jiān)管機(jī)構(gòu)的設(shè)立必須依法而立。這里的法以狹義的解釋為宜。其次是獨(dú)立性，即有權(quán)獨(dú)立行使一些特定職權(quán)。最后是享有一定的執(zhí)法權(quán)和準(zhǔn)司法權(quán)，這樣可以保證監(jiān)管的效果和小額信貸的發(fā)展。

　　從我國(guó)立法的概況來看，一項(xiàng)行政許可的施行，除非在《行政許可法》、相關(guān)的法律法規(guī)、國(guó)務(wù)院的“決定”有規(guī)定，才能得以實(shí)現(xiàn)。所以在《指導(dǎo)意見》中的授權(quán)省級(jí)政府的行政許可行為有越距的嫌疑。《指導(dǎo)意見》顯然不在法律法規(guī)的行列，某種意義上講頂多算規(guī)章。所以，若各級(jí)省政府享有對(duì)小額貸款機(jī)構(gòu)的監(jiān)督與管理的權(quán)限很顯然對(duì)人們沒有十足的說服力。

　　綜上，不管是從國(guó)際上的普遍觀點(diǎn)來看，還是從我國(guó)實(shí)際的立法概況來看，省政府的小額貸款公司監(jiān)管機(jī)構(gòu)的批準(zhǔn)設(shè)立權(quán)，很牽強(qiáng)。

　　（二）針對(duì)我國(guó)小額貸款機(jī)構(gòu)法律監(jiān)管不足提出完善意見

　　1、明確小額貸款機(jī)構(gòu)的法律地位

　　針對(duì)小額貸款公司生如浮萍，隨波逐流的問題，即我國(guó)法律監(jiān)管對(duì)它的定位無十足明顯的規(guī)定這一問題。當(dāng)務(wù)之急當(dāng)然是要幫它準(zhǔn)確定位，找到自己的根。

　　有一種說法是把小額貸款公司的性質(zhì)定位于非銀行金融機(jī)構(gòu)，主要原因在于以下幾點(diǎn)。第一，金融的本質(zhì)就在于貨幣的借貸，小額貸款公司的業(yè)務(wù)范圍就是貸款業(yè)務(wù)，可以說它從事著最古老的金融業(yè)務(wù)。所以給小額貸款公司冠以“金融機(jī)構(gòu)”之名是名符其實(shí)、眾望所歸。第二，小額貸款公司的“只貸不存”的特點(diǎn)，使得小額貸款公司只能拼命的在一旁放血，卻不能通過資本的吸收即吸納新的血液來補(bǔ)充自己，這個(gè)獨(dú)有的特點(diǎn)在某種程度上是與非銀行金融機(jī)構(gòu)相符。第三，相較于沒有安身立命的家，有固定的身份定位的好處是很多的。定位于合法的金融機(jī)構(gòu)，小額貸款公司就正大光明享有一些稅率上的優(yōu)惠，也可以吸引更多的投資，加速資金的流通。明確了身份，給小額貸款公司一個(gè)可以抓住的根藤，也方便我們對(duì)其加以監(jiān)督和管理，監(jiān)管主體可以特定，監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)可以統(tǒng)一。第四，小額貸款公司產(chǎn)生的初衷是幫助農(nóng)村和那些社會(huì)困難群體。我國(guó)小額貸款公司的目的是很明確的就是要幫助窮人，在我國(guó)的農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展過程中要努力的去扶住“三農(nóng)”。而目前，就我國(guó)來看，已有許多商業(yè)銀行在幫助農(nóng)村經(jīng)濟(jì)。若將這個(gè)特殊的、不一樣的企業(yè)定位于銀行金融機(jī)構(gòu)，就顯得有點(diǎn)多余，小額度的借錢的優(yōu)勢(shì)也會(huì)得到抑制，不能充分顯現(xiàn)出來。綜述，為了解決小額貸款公司的地位不明的尷尬境地，我們可以明確其非銀行金融機(jī)構(gòu)的身份。

　　2、明確小額貸款機(jī)構(gòu)監(jiān)管主體

　　在小額貸款公司法律地位如此不明朗，極為混亂的情況下，那些管著它們的機(jī)關(guān)主體多種多樣，出現(xiàn)了“九龍治水”的現(xiàn)象。這種多頭管制只會(huì)越管越亂，到頭來只是竹籃打水-一場(chǎng)空。此時(shí)，誰來監(jiān)管，如何監(jiān)管便成為一個(gè)重要命題。

　　在學(xué)術(shù)界，對(duì)完善小額貸款公司的監(jiān)管并不統(tǒng)一，學(xué)者們有不同的觀點(diǎn)。下面簡(jiǎn)單講述兩種。有學(xué)者認(rèn)為因確定銀監(jiān)會(huì)這個(gè)金融世界的大管家去管理我們的小額貸款公司。這種觀點(diǎn)是支撐在將小額貸款公司排除在銀行性的金融機(jī)構(gòu)之外的基準(zhǔn)上的。小額貸款公司作為“只貸不存”，以貸款為主要業(yè)務(wù)的特殊企業(yè)可以認(rèn)為是非銀行金融機(jī)構(gòu)。而銀監(jiān)會(huì)作為目前我國(guó)唯一的法定的非銀行金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)督機(jī)關(guān)，將監(jiān)管權(quán)交給它合情合理。

　　另一種觀點(diǎn)是小額貸款公司的監(jiān)管以金融辦為主。就目前我國(guó)對(duì)這個(gè)新生的企業(yè)能夠加以監(jiān)督和管理的機(jī)關(guān)、部門的情況來看，各省還是以金融辦為主居多。從我國(guó)國(guó)情出發(fā)，以金融辦為監(jiān)管主體，其他各部門相互協(xié)作監(jiān)管也是不錯(cuò)的選擇。金融辦負(fù)責(zé)監(jiān)管工作的大方向，起一個(gè)牽頭作用，其他各部門則各司其責(zé)。如工商部門負(fù)責(zé)公司登記、資本審查、資格準(zhǔn)入的事項(xiàng)，公安部門負(fù)責(zé)有關(guān)涉及小額貸款的犯罪，人民銀行與銀監(jiān)會(huì)在利率、資金流動(dòng)以及非法集資方面實(shí)行監(jiān)管。這樣就可以使得各部門相互協(xié)調(diào)，加大管制效率。

　　3、加強(qiáng)小額貸款機(jī)構(gòu)的法律監(jiān)管立法

　　在我國(guó)小額貸款公司的法律監(jiān)管的成長(zhǎng)的發(fā)展過程中，法律監(jiān)管立法的不完善顯得尤為明顯。銀監(jiān)會(huì)、人民銀行頒布的《指導(dǎo)意見》頂著部門規(guī)章的頭銜，給出了法律才允許的行政許可。這種掛羊頭賣狗肉的行為會(huì)讓百姓懷疑這樣的管理。

　　由此可見，中國(guó)需要一部高位階的小額貸款法。由于小額貸款相關(guān)法律文件的效力不高，在實(shí)際生活中，導(dǎo)致法律糾紛不易解決，法律的適用存在各種問題。

　　我國(guó)的立法機(jī)關(guān)人大及人大常委會(huì)應(yīng)及時(shí)制定小額貸款公司法。相關(guān)的部門法也要加緊制定對(duì)小額貸款及小額貸款公司的法律條文。讓小額貸款公司的法律監(jiān)督體系日漸完善。

　　小額信貸正以迅雷不及掩耳之勢(shì)在世界各地發(fā)展壯大，小額貸款機(jī)構(gòu)在小額信貸繁榮的基礎(chǔ)上得以生長(zhǎng)。小額貸款機(jī)構(gòu)作為一項(xiàng)新的金融機(jī)構(gòu)，在法律監(jiān)管方面我國(guó)需要加強(qiáng)。在法律監(jiān)管得到加強(qiáng)的基礎(chǔ)上，小額貸款機(jī)構(gòu)才能更好的吸收民間資本，更好的幫助農(nóng)戶和底層群體。